HSA болон FSA-ийн хоорондын ялгаатай байдал, нийтлэг байдал ба ялгаатай байдал
Уян хатан зарцуулалтын дансууд ба Эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансууд нь америкчууд эрүүл мэндийн зардлаа хэмнэхийн тулд цалингаасаа мөнгө авахыг хүсч болох хоёр боломж юм. Татаж авах гэдэг нь мөнгөөрөө сүүлд ашиглах дансыг оруулна гэсэн үг юм. Бүртгэл нь өөрийн ашиг тус, хэрэглээний өөр дүрэмтэй байдаг. Flexible Spending Accounts (FSAs) болон Эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансууд ( HSAs) хооронд ижил төсөөтэй байдал, ялгаатай талууд байдаг.
FSA болон HSA хооронд хамгийн том төстэй байдал
Хоёр дансны хоорондох хамгийн чухал нийтлэг зүйл бол та үүнийг орлогын татвараа төлөхөөс өмнө мөнгөө хойшлуулахыг зөвшөөрдөг. Энэ мөнгө нь зөвхөн "шаардагдах зардалд" ашиглагддаг л бол (доороос үзнэ үү) тэгээд та тэр мөнгөөр орлогын татвар төлөхгүй болно.
Татварын өмнөх татвар нь таны хувьд их хэмжээний хуримтлал үүсгэх боломжтой. Жишээ нь: Хэрэв та орлогын албан татвар төлсөний дараа эрүүл мэндтэй холбоотой зардлыг $ 500-т зарцуулах юм бол, та $ 500-ыг эхлэхэд (ямар татварын хаалт байгаа гэдгээс хамааран) $ 750 олох ёстой байсан байж магадгүй. HSA эсвэл FSA руу шилжүүлэхэд та татвараа төлөх шаардлагагүй, 500 доллар зарцуулахын тулд зөвхөн $ 500 олох ёстой гэсэн үг юм. Үүний үр дүнд та мөнгө олохын тулд цөөн цаг ажилласан бөгөөд эрүүл мэндтэй холбоотой зардал нь $ 150-аар бага байсан.
FSA болон HSA-ийн хоорондох хамгийн том ялгаа
Эхний зөрүүг тэмдэглэвэл, хоёр нь харьцуулагдахад ихэвчлэн холилддог.
FSA нь зарлагын данс юм. Энэ нь тухайн жилд зарцуулсан мөнгөө зарцуулахаар төлөвлөсөн гэсэн үг юм. HSA нь хадгаламжийн данс бөгөөд энэ нь хэдэн жилийн дараа танд мөнгө шаардагдахгүй гэсэн үг юм.
Уян хатан зарцуулалтын дансны ерөнхий тойм
Уян хатан зарцуулалтын данс нь нэг жилийн хугацаатай байдаг.
Тухайн жил бүр сар бүр таны урьдчилан тодорхойлсон мөнгөний дүнг таны цалингаас суутгаж, тухайн жилийн туршид ашиглагдах дансаа оруулна. Та Дотоодын Орлогын Үйлчилгээний Алба (IRS) -аас тодорхойлсон " мэргэшсэн зардлыг " ашиглаж болно.
Мэргэшсэн зардлууд нь эрүүл мэнд байж болох ч тэд өдөр тутмын тусламж (хүүхдүүд, ахмад настан, хараат насанд хүрэгчид) холбоотой байж болно. IRS нь FSA-ийн мэргэшсэн эмнэлгийн зардлыг шинэчилдэг.
Өөрийнхөө оруулсан мөнгөө ашиглахын тулд хүлээн авсан орлогоо зохицуулахаар томилогдсон компанийн хэн нэгэнд шаардагдах зардлыг шаардах болно. Тэр хүн дараа нь таны орлого хүлээн авалтаа таны FSA-тай харьцах байгууллагад шилжүүлж, мөнгөө өөрийн данснаасаа нөхөн олгоно. Сүүлийн жилүүдэд зарим томоохон ажил олгогч нар таны FSA-д шууд хандах дебит картыг гаргаж эхэлсэн тул та хүлээн авах-дамжуулалтыг хийх шаардлагагүй болно.
FSA-ийн түлхүүр нь үүнийг ашиглах-эсвэл-алдах явдал юм. Нэг жилийн дотор зарцуулсан мөнгөө тэр жилд зарцуулах ёстой, эсвэл түүнийг хасах болно. Иймд жил бүр зардлынхаа зардлыг яаж зарцуулахыг та маш ихээр тооцоолох нь чухал юм.
Засгийн газрын аль ч хөтөлбөрийн хувьд та бүхэн FSA-ийг сонгох нь зөв гэдэгт итгэлтэй байхын тулд FSA-ийг ашиглах дүрмийг мэддэг байхыг хүсэх болно.
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансны ерөнхий тойм
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс нь олон жил, магадгүй насан туршдаа дансаа нээдэг. Акаунт руу байршуулснаар таны цалингаас шууд ирж болно, ажил олгогч таны дансанд мөнгө хийж болно, эсвэл та өөрийн дансаараа мөнгө хийж болно. Дээр дурдсанчлан, HSA-д хуримтлуулсан мөнгө нь орлогын татвар биш юм.
Цаг хугацаа өнгөрөхөд та эрүүл мэндийн зардлыг төлөхөд бэлэн болсон үед та өөрийн HSA-ээс нөхөн төлж болно. FSA-тай адилгүй эрүүл мэндийн болон эрүүл мэндийн холбогдолтой зардлууд нь таны HSA-д нөхөн олговор байх ёстой. Хэрэв та ямар нэгэн өөр шалтгаанаар мөнгө гаргаж авбал энэ нь татвар, торгууль төлөх болно.
ЭМШУИС-ийн шалгуурыг хангасан эмнэлгийн зардлын жагсаалтыг IRS хадгалж байдаг. Энэ жагсаалтад хамтран төлөх төлбөр, хасалт, эмийн зардал, тэтгэмж, нүдний шил гэх мэт эмнэлгийн удаан эдэлгээтэй эмнэлгийн бүтээгдэхүүн орно.
ЭМА-ийн гол ашиг бол мөнгө үргэлж хадгалагдаж, ашиглахад зориулагдсан мөнгө юм. Энэ нь жилийн эцэст холдохгүй. Та 20-иод настай байхдаа татваргүй мөнгө хэмнэхийн тулд HSA-д мөнгө хэмнэж, 60-аад настай байхдаа хэзээ ч хэрэглэдэггүй, эсвэл бүр хожимддоггүй.
Хадгаламжийн данс иймэрхүү санагдаж болох ч бүх хүн бүрт HSA-тэй байхыг зөвшөөрдөггүй. Зөвхөн эрүүл мэндийн даатгалын өндөр үнэлэмжтэй даатгалын төлөвлөгөөтэй хүмүүс зөвхөн татварын үр ашгийг хүртэхийн тулд HSA-г байгуулж болно. Энэ хасалт нь хэр өндөр байх ёстой тухай дүрэм журам, хичнээн их хэмжээний хадгаламжийг жилээс жилд янз бүрээр авдаг.
HSA-г байгуулж эхлэхээсээ өмнө HSA хэрхэн ажилладаг , хэрхэн өндөр хөнгөлөлттэй эрүүл мэндийн даатгалын төлөвлөгөө, мөн хадгаламж, нөхөн төлбөрийн дүрэм, хязгаарыг хослуулах талаар та хэрхэн ойлгохыг хүсч байна.