АТГ-ын шимтгэлийн татаасын шимтгэл нь хөрөнгөөс бус орлого дээр үндэслэдэг
Дээд зэрэглэлийн татварын кредит (дээд хэмжээний татаасын татаас) нь Боломжит Ажиллах Бодлогын (АТГ) "боломжит" хэсгийн гол бүрэлдэхүүн хэсэг юм. Тэдгээргүйгээр нэг зах зээлд хамрагдах нь олон хүнийг хамарч чадахгүй.
Үүнийг тооцоолохын тулд 2016 он хүртэлх эрүүл мэндийн даатгалыг 2016 оны эхний 2 сарын хугацаанд худалдаж авсан төлөвлөгөөний татаасын дундаж хураамж нь сард нэг хүн $ 408 байна.
Гэхдээ татаасын дараа авсан дундаж төлбөр нь сард нэг хүнд 113 доллар байна. Эрүүл мэндийн.gov-т хамрагдсан хүмүүсийн 85 хувь нь эрүүл мэндийн даатгалыг ашигладаггүй мужуудад төрийн мэдэлд байдаг солилцоогоор дамжин ордог хүмүүсийн 78 хувь нь татаас авдаг байна.
Татаас татаас нь эрүүл мэндийн даатгалыг илүү бодитой хүртээмжтэй болгож чаддаг нь ойлгомжтой. Гэвч Обамачара шагнал урамшуулал нь халамжийн хэлбэр, эсвэл эсвэл бага орлоготой өрхүүдэд л ашиг тусаа өгдөг гэсэн буруу ойлголт байдаг.
Даатгалын татаас яагаад сайн биш байна вэ?
Татаасыг татан оролцуулах нь татварын хөнгөлөлт юм. Гэхдээ та татварын нөхөн олговор дээрээ бусад татварын кредитүүд шиг нэхэмжлэхийг хүлээхээсээ илүү эрүүл мэндийн даатгалын байгууллагад шууд төлж чаддаг татварын хөнгөлөлт юм. Мөн тэд орлогод суурилсан байх шалгуурыг хязгаарласан бусад татварын кредитүүдтэй ижил төстэй байдаг. Жишээ нь, хадгаламж зээлийн хүү болон хүүхдийн татварын кредит.
Татвараас давуутай бусад нөхцөлүүд - хэрэв та ажилд тэтгэврийн төлөвлөгөө, Roth IRA шимтгэл, оюутны зээлийн хүүний хөнгөлөлтөд хамрагдсан бол уламжлалт IRA шимтгэлийн шимтгэл шиг таны орлого тодорхой босгоос доогуур байвал л боломжтой.
Дээд зэрэглэлийн татаас нь хөрөнгийн шалгалтын тест байхгүй, гэхдээ орлогын хязгаарлагдмал татварын кредитийн болон татвараас давсан хандивын талаар дээрх жишээг ч дурдаагүй болно.
Энэ нь татварын хөнгөлөлтийг авах эрхтэй эсэх нь таны хөрөнгөөс хэд хэд авсанаас хамаарахгүй гэсэн үг юм; Энэ нь жилийн туршид хичнээн их мөнгө олж байснаас хамаарна.
Энэ нь SNAP (Нэмэлт тэжээл тусламжийн хөтөлбөр) гэх мэт хөтөлбөрүүдээс ялгаатай нь орлого ба хөрөнгө / нөөцийг хоёулангаар нь үнэлэх эрхтэй байдаг.
АТГ-ын хүрээнд олгогдох нэмэгдэл татаас нь ядуурлын түвшний 400 хүртэлх хувьтай өрхүүдэд зориулагдсан. Дєрвєн єрхєд 2016 онд энэ нь $ 97,000 (2016 оны хувьд 2015 он гэхэд ядуурлын тївшний удирдамжийг ашигладаг). Энэ нь төсөөлөл ямар ч сунгалтаар бага орлоготой биш юм. Дээд зэрэглэлийн татаас авах эрх нь дунд ангид орно.
Гэхдээ үлэмж хэмжээний хөрөнгөтэй хүмүүс юу вэ?
Даатгалын татаастай холбоотой зарим асуудлын нэг нь их хэмжээний хөрөнгөтэй өндөр орлоготой өрхүүдэд хамрагдах эрхтэй боловч жилийн орлого багатай байдаг. Эрт тэтгэвэрт гарсан хүмүүс бол нэг жишээ юм; Тэд хэдэн арван жилийн туршид маш их хэмжээний цэвэр хөрөнгийг хуримтлуулж болох бөгөөд одоо дуусгаад байгаа. Тэд 65 нас хүрэхээсээ өмнө Medicare бэлэн болсон бөгөөд тэдний хөрөнгө оруулалтаар бий болсон орлогоосоо амьдардаг. Үүний үр дүнд тэдний орлого нь зургаан буюу долоон тооны хөрөнгө оруулалтын багцтай байж болох хэдий ч татаас авах эрхтэй хүрээнд багтаж болно.
Эдгээр хүмүүс АТГ-ын хураамжийн татаасыг ашиглах ёс зүйтэй юу? Энэ сэдэв нь янз бүрийн интернетийн форум дээр байнга гардаг бөгөөд байнга хүмүүс "хэрэгтэй" хүмүүс эсвэл зөвхөн "ядуу" хүмүүст хураамжийн шимтгэлийг ашиглах ёстой гэсэн хүмүүс байдаг.
Гэхдээ эдгээр заргуудын аль нь ч логик тайлбартай байна. Дээд зэрэглэлийн татаас гэдэг нь татварын хөнгөлөлт юм. Татварын кредит нь "хэрэгцээ" дээр суурилдаггүй бөгөөд тоон дээр үндэслэдэг. Хэрэв та IRS дүрэмд үндэслэсэн бол шалгуурт тэнцэх ёстой - татварын кредиттэй холбоотой субъектив зүйл байхгүй.
Дээр дурьдсанчлан, дунд хэмжээний айл өрхүүдэд хураамжийн хөнгөлөлт эдэлдэг бөгөөд зөвхөн "ядуу" суралцагчдад зориулагдаагүй юм.
АТГ-ыг бичсэн хууль тогтоогчид хөрөнгө оруулалтын туршилт хийхэд зориулж хураамжийн хөнгөлөлт үзүүлэхийг хүсч байсан (өөрөөр хэлбэл, СДА, эсвэл Медикаидын хувьд сувилахуйн тусламж шаардлагатай ахмад настанд туслалцаа авах эрхтэй) байсан бол тэдгээрийг оруулаад, зарим тохиолдолд ирээдүйд.
Гэвч хөрөнгө оруулалтын туршилтыг нэмж хийхэд аль хэдийн төвөгтэй системийг бий болгосон нь эрүүл мэндийн эрсдэлд хүргэх эрсдэлийг бууруулахын тулд эрүүл мэндийн даатгалын эрсдэлийн сан руу аль болох олон хүнийг олж авахын тулд хуульчдийн зорилгыг хүчингүй болгох байсан юм. аль болох өргөн хүрээг хамарсан цөөрөм.
Үүний үр дүнд бид дунд ангийн ихэнх хэсэгт хамаарах бусад орлогын хязгаарлагдмал татварын кредитийнхтэй адил төстэй татаастай байдаг. Эдгээр татварын кредитийн эрх хэмжээ нь эд хөрөнгөтэй ямар ч холбоогүй, орлоготой холбоотой бүх зүйл байдаг. Мэдээжийн хэрэг, энэ нь ёс зүйгүй - хууль бус бөгөөд та татварын кредитэд тэнцэхийн тулд таны орлогыг хуурамчаар илэрхийлэх явдал юм. Гэхдээ та IRS-д орлогоо зөв тайлагнадаг л бол тэдгээрийг тэнцэх үед татварын кредитэд авах ёсгүй юм.
Сонирхолтой нь, татвар төлөгчдийн хувьд асар их хөрөнгөний хувьд хүүхэдтэй холбоотойгоор татварын хөнгөлөлт, зээлдэгчийн зээл авахыг ёс зүйгүй хэмээн шаарддаг. Гэхдээ бүх практикт татварын хөнгөлөлт, татварын шимтгэлийн ялгаа байхгүй бөгөөд татварын хөнгөлөлтийг жилийн туршид урьдчилан мэдэгдэж, дараа нь татварын тайлангаа эргэж тайлагнахаас өөр аргагүй юм.
Өндөр орлоготой өрхүүд нь ажил олгогч-ивээн тэтгэгч эрүүл мэндийн даатгалд (ихэнх нь) хамрагдах боломжтой эсэхийг асуух нь ховор байдаг. Ийм төлөвлөгөө нь татвараас давуу талтай. 2016 оны НИТБ-ын тайланд дурьдсанаар Засгийн газар 2017-2026 оны хооронд ажил олгогч-ивээн тэтгэгчийн даатгалыг 3.6 триллион доллараар санхүүжүүлэхээр төлөвлөж байна (орлого, цалингийн татвараас орох орлогоос хасч тооцсоноор), харин энэ төлбөрийн дөнгөж дөрөвний нэг нь хувь хүний зах зээл.
БАХ-ийн эргэн тойронд улс төрийн туйлшралыг бий болгох нь шагнал урамшуулал нь нийгмийн халамжийн хэлбэр болж байгаа талаархи буруу ойлголт юм. Энэ нь АТГ-аас өмнө аль хэдийнээ байсан олон нийтийн адил орлогын хязгаарлагдмал татварын зээл юм.
Хэрэв та Татварын хөнгөлөлтөд хамрагдах боломжтой бол түүнийг ав
Дүгнэж хэлэхэд, та өндөр нягтралтай үүртэй учраас татаасаа авах ёсгүй гэсэн санаа зовох хэрэггүй. Энэ бол татварын бусад зээлийн адил татварын хөнгөлөлт юм. Нягтлан бодогчид та бүхэнд татварын хөнгөлөлт, татварын хасалт хийх боломжтой гэдгийг сурталчлах бөгөөд татвар төлөгчид татварын тайлангаа тайлагнах ямар нэгэн завшааныг үнэлдэг.
Үл хөдлөх хөрөнгийн ашиг сонирхол, HSA шимтгэл, оюутны зээлийн хүү, IRA шимтгэл, эсвэл зээлдэгчийн зээл, шимтгэлийн татварын зээл зэрэг татварын кредитийн төлбөрийг хасах эсэхээс үл хамааран татвар төлөгчдийн ихэнх нь бүхэлд нь татварын хуулийн доод хэмжээнд хүрэхийн тулд маш их баяртай байдаг. Өдрийн төгсгөлд энэ бүх татвар хураамж төлдөг.
Татвараа буцааж авахад татаас өгөхийг хүлээж болно
Их хэмжээний хөрөнгөтэй зарим хүмүүст жилийн турш эрүүл мэндийн даатгалын үнийг бүрэн төлөх (та үүнийг төлж чадна гэж бодож байгаа) илүү мэдрэмжтэй, мэддэг байж болох ба дараа нь 8962 маягтыг ашиглан татварын буцаан авалтад төлөх татварын хөнгөлөлтийг шаардана .
Та солилцоогоор дамжуулан даатгалаа худалдан авдаг (солилцооны төлөвлөгөө нь хураамжийн татварын кредит авах эрхгүй), таны орлогод тулгуурласан татварын хөнгөлөлтөд хамрагдах боломжтой ба таны орон нутагт харьцуулах жишиг төлөвлөгөөний өртгийг таны орлого, мөн шимтгэлийн татварын кредиттэй холбоотой бусад шаардлагыг хангаж байвал та өөрийн татварын кредитийг урьдчилан мэдэж болно (өөрөөр хэлбэл, сар бүр эрүүл мэндийн даатгалдаа шууд төлдөг), эсвэл татварын бусад өгөөжтэй адил татварын хөнгөлөлтийг хийж болно.
Гэсэн хэдий ч, хэрэв орлогоо таны хувьд зохистой гэж үзвэл даатгалын хураамжийг нэхэмжлэх талаар ёс суртахуунгүй зүйл гэж үгүй. Таны хөрөнгө нь тэгшитгэлийн хэсэг биш юм.