Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс нь урт хугацаанд уян хатан зардлаар зохицуулагддаг
Ухаалаг хөдөлгөөнт дансанд мөнгө оруулах, эсвэл уян хатан зардлын зохицуулалтад оруулах нь ухаалаг алхам юм болов уу? Хэдийгээр та нөгөө талаас нь сонгон шалгаруулах дүрэм журмын дагуу сонгон шалгаруулах шаардлага гарч болзошгүй боловч хэрвээ сонголт байгаа бол HSA нь хэд хэдэн давуу талыг санал болгодог. ЭМА нь FSA-ээс илүү том шалтгааны 6 нь энд байна.
1 -
Та өөрийн HSA-г эзэмшдэг. Таны ажил олгогч таны FSA дансыг эзэмшдэг.Таны уян хатан зарлагын зохицуулалт нь таны ажил олгогчийн техникийн бусаар эзэмшдэг. Та өөрийн FSA-д мөнгө хандивлахдаа өөрийн эзэмшдэггүй данс руу мөнгө хийж байна. Ажил олгогч таны халаасны эмнэлгийн зардлыг төлөхөд зориулж мөнгө ашигладаг. Гэсэн хэдий ч та FSA-д мөнгө алдаж магадгүй юм.
Хэрэв та ажлаа орхиж, FSA-д мөнгө бий болвол цалингаасаа авсан мөнгийг таны ажил олгогчдод өгөх болно. Энэ талаар дэлгэрэнгүй мэдэхийг хүсвэл " Миний ажлын байрыг орхисон үед миний FSA- д юу тохиолдох вэ? "
Хэрэв та ажил хаяхгүй бол FSA-д мөнгө алдаж болно. Жил бүрийн эцэст таны FSA-д суугаагүй үлдсэн мөнгө таны ажил олгогчдод үлддэг. Хэдийгээр таны ажил олгогч таны FSA-д дараагийн жилийн FSA-д үлдсэн 500 хүртэл долларыг үлдээх боломжтой ч гэсэн үүнийг хийх шаардлагагүй. Хэрэв жилийн эцэст 500 ам. Доллар үлдсэн бол илүүдэл хураамж авах ёстой.
Үүний эсрэгээр, та өөрийн HSA-ийг эзэмшдэг тул үүнийгээ мөнгөгүй орхихгүй. Энэ бүгд таных. Та үүнийг удирддаг. Та үүнийг хэрхэн зарцуулж байгааг шийднэ. Та зургуудаа дуудаж байна. Мөнгө нь нэг жилээс нөгөөд шилжих бөгөөд хэрэв та үүнийг эрүүл мэндийн зардалд хэрэглэх шаардлагагүй бол хуримтлуулах болно.
2 -
Та өөрийн HSA-д мөнгө олох боломжтой боловч таны FSA биш.Хэрэв та FSA-д мөнгө оруулах юм бол халаасны эмнэлгээр зарлагадах, эсвэл түүнийг хасах хүртэл юу ч хийдэггүй.
HSA-д мөнгө оруулахад та тэр мөнгөө хөрөнгө оруулж болно. Таны оруулсан хөрөнгө оруулалтын хүү ба ашгийг 401 (k), эсвэл IRA-д хийдэг шиг хойшлуулсан татварыг нэмэгдүүлдэг.
Хэрэв та орлогоо буцаан авч, эрүүл мэндийн зардлыг мөнгөөр төлж байгаа бол энэ орлогын татвар төлдөггүй. Мөнгө орж ирэх үед татвар ногдох орлогоос хасагдах хөрөнгө оруулалтыг зогсооход хэцүү байдаг (татан буугдаж байх үед татвараас чөлөөлөгддөг, татвараас чөлөөлөгддөг) (хэрэв та эрүүл мэндийн зардлаас өөр зүйлээс татгалзвал энэ татварыг төлөх ёстой, 65 нас хүрэхээсээ өмнө та татгалзсан тохиолдолд торгууль нэмж тооцно).
3 -
Ажилгүй байсан ч Ажил олгогчТаны Санхүүгийн Байгууллага нь таны ажилтай холбоотой байна. Та өөрийн гэсэн FSA-г эхлүүлж чадахгүй. FSA нь ажилчдын тэтгэмжийн төлөвлөгөөний нэг хэсэг юм.
Таны HSA нь таны ажилтай холбоотой байх албагүй. Та ажилгүй болсон ч HSA-г эхлүүлж болно. Зарим ажил олгогчид HSA-г байгуулахад ажилчдад туслах, зарим нь ажилчдын HSA-д хөрөнгө оруулахад тусладаг бол HSA өөрөө энэ ажилд холбогдоогүй байна. Хэрэв та ажлаа алдвал HSA болон түүнтэй холбоотой бүх хөрөнгийг, тэр нь ажил олгогчийн оруулсан хувь хөрөнгийг хүртэл хадгалж үлдэх болно.
Нэг анхааруулга: ЭМАААБ-д эхэлж эсвэл хувь нэмэр оруулахын тулд та Өндөр Мэргэшсэн Дээд Эрүүл Мэндийн Төлөвлөгөө буюу HDHP байх ёстой. Хэрэв танд HDHP байхгүй бол та HSA-д хувь нэмэр оруулах боломжгүй. Хэрэв та HDHP-ийг нээх үед HSHP-ийг нээж, дараа нь HDHP-гээ алдвал HSA хадгалж, мөнгөө авах боломжтой болно. Гэсэн хэдий ч та HDHP-ийн доор дахин хамрагдах хүртэл HSA-д хандив өгөхгүй.
4 -
Таны ажлын байр хомсдох уу? Та COBRA-д HSA-тэй цалинжуулж болох ч FSA биш.COBRA-ийн тасралтгүй эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэл нь таны HSA-д шаардагдах эмнэлгийн зардал юм. Хэрэв та ажлаа алдаад эрүүл мэндийн даатгалын төлөвлөгөөг COBRA-ээр дамжуулан шийдэх шийдвэр гаргавал HSA-д сар бүр шимтгэл төлөх боломжтой. Энэ зорилгын үүднээс HSA-ээс авсан хөрөнгөөс таны орлогын албан татвар, торгуулийг төлөхгүй.
Гэсэн хэдий ч, та эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг COBRA-д төлөхийн тулд эрүүл мэндийн даатгалын сангаа санхүүжүүлж болохгүй.
5 -
Таны HSA тэтгэвэрт гарахын тулд өөр нэг арга зам байна.HSA нь тэтгэвэрт гарах татварын хөнгөлөлттэй хэмнэлтийг зогсоох тээврийн хэрэгсэл болгон ашиглаж болох боловч эмнэлгийн хэрэгцээ гарахад бэлэн мөнгөтэй байх боломжтой.
Эдгээр санхүүжилтийг нөхөн олговоргүй эмчилгээний зардалд зориулж зарцуулсан ч 65 нас хүрмэгц та өөрийн HSA-гээс ямар нэгэн шалтгаанаар торгууль төлөхгүй байж болно. Хэрэв та ЭМААС-ийн санхүүжилтийг эрүүл мэндийн зардалд зарцуулдаг бол та татан буугдах орлогын татвар төлдөггүй. Хэрэв та 65 наснаас хойш эрүүл мэндийн бус зардалд зориулж мөнгө төлж байгаа бол та орлогын татвараа санхүүжүүлж, харин ямар ч торгууль төлөхгүй.
65 нас хүрсний дараа та ЭМААС-ийн санхүүжилтийг Medicare-ийн шимтгэлийг төлөх боломжтой ч Medicare Medigap- д HSA сангийн тусламжтайгаар нэмэлт төлбөр төлөх боломжгүй.
IRA-аас ялгаатай нь (одоогоор) танай HSA-аас жил бүр хамгийн багаар хуваарилах шаардлага байхгүй. Та тэндээс мөнгөө үлдээж, татвараа хойшлуулж, хүссэн хугацаандаа нэмж болно. Тиймээ, энэ нь таны нас барсны дараа таны томилогдсон хүмүүст хүрч болно.
Эх сурвалж:
- АНУ-ын Төрийн сангийн мэдээллийн төвийн лавлах. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx 2014 оны 8-р сарын 20-нд нэвтэрсэн.
- IRS нийтлэл 969.
- 26 АНУ-ын Код § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 2014 оны 8-р сарын 20-нд нэвтэрсэн.
6 -
НӨАТ-аас илүү өндөр хувь нэмэр оруулдаг2018 онд HDHP хамрагдвал та HSA-д $ 3,450 хүртэл нэмэгдүүлж, 55-аас дээш настай бол нэмэлт $ 1000-тэй (таны оруулсан хувь нэмэр таны эсвэл таны ажил олгогчоос хамаарч болно) . Хэрэв та HDHP-ийн хүрээнд гэр бүлийн хамрагдалт байгаа бол 2018 онд HSA-д 6,900 доллар хандивлах боломжтой.
Гэхдээ ГШХО нь 2018 оны шимтгэлийн дээд хязгаар нь 2,650 ам. Доллар (гэр бүлийн эрүүл мэндийн даатгалын хамралт эсвэл дан ганц хамрагдсан эсэхээс үл хамааран).
FSA болон HSA-ийн аль аль нь таны тохируулсан нийт орлогыг бууруулдаг боловч HSA-ийн хандив нь FSA-н хандиваас илүү AGI-г бууруулах боломжтой.
Эх сурвалж:
> Дотоодын орлогын үйлчилгээ. Орлогын журам 2017-37 .
> Дотоодын орлогын үйлчилгээ. Орлогын журам 2017-58 .