Эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээ зарцуулалттай уян хатан зардлуудтай харьцах
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансууд болон уян хатан зарлагын дансууд нь эрүүл мэндийн зардалд зориулж мөнгө хадгалахад орлогын татвараа бууруулахад тусалдаг. Гэхдээ ижил төстэй байдал тэнд зогсдог. HSA ба FSA-ийн хоорондох ялгааны талаар та юу мэдэх хэрэгтэй вэ? Тэгвэл та хамгийн сайн сонголтыг сонгож болох уу? Эдгээр төлөвлөгөөний давуу болон сул талууд нь юу вэ?
HSA болон FSA хоорондох ялгаа
HSA болон FSA-ийн хооронд олон ялгаа байдаг бөгөөд эдгээрийг сайтар хайхгүйгээр эргэлзэж магадгүй юм. Хамгийн чухал ялгааг харцгаая.
HSAs & FSAs данс эзэмшдэг хүмүүсээс өөр байдаг
Та Flexible Spending Account (FSA) -ийг эхлүүлэх үед та дансаа эзэмшдэггүй болно; Таны ажил олгогч байна. Та үүнийг авч чадахгүй. Зарим тохиолдолд та мөнгөгүй мөнгөгүй мөнгөөрөө төлсөн мөнгийг ажил олгогчдоо алддаг. Энэ нь сайн дураараа эсвэл ажлаасаа чөлөө авах эсэхээ шийдэж болно.
Эрүүл мэндийг хамгаалах данс нээлгэхэд (HSA) та данс, мөн түүн доторх бүх мөнгийг эзэмшдэг. Хөдөлгөөнд шилжих, ажлын байраа өөрчлөх, эрүүл мэндийн даатгалаа алдах үед тантай хамт авч явдаг.
Vs хадгаламж зарцуулах
Уян хатан Зардлын дансууд нь танд хамгийн их эсвэл бүх мөнгө зарцуулахыг дэмждэг. Нөгөө талаас Эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансууд нь танд хуримтлуулахыг дэмждэг.
Та FSA-д сууж байсан мөнгөө хөрөнгө оруулалтанд оруулж чадахгүй учраас ийм ашиг олохгүй болно. Бүр муу, жилийн эцэст цалингүй хөрөнгийг ажил олгогчдоо алддаг; үүнийг ашигладаг эсвэл алддаг. Ажил олгогчид ирэхгүй байгаа сангаасаа 500 хүртэл долларыг таны FSA-д ирэх жилд олгохыг зөвшөөрдөг боловч үүнийг хийх шаардлагагүй болно.
$ 500-аас дээш дүн таны дансанд дуусаагүй данснаас үлдсэн зүйлийг ажил олгогчийн сангаас алга болгодог.
Нөгөөтэйгүүр, та HSA-д мөнгө зарцуулахгүйгээр хүссэнээсээ хэдэн жил болж чадна, мөн FSA-тай адилгүй мөнгө байх болно. Таны ажил олгогч үүнийг хүрч чадахгүй. Үүнийг ашиглах эцсийн хугацаа байхгүй эсвэл алдах хугацаа байхгүй.
Зөвхөн таны дансанд юу ч хийхгүй байхын оронд таны HSA-д мөнгө оруулж болно. Хүү ба ашгийн татварыг хойшлуулдаг. Хэрэв та эмнэлгээс гарсан зардлыг нь буцаан авахдаа татвараа төлөхгүй бол татвар төлөхгүй.
FSA & HSA-ийн ялгаатай талууд
FSA-д оролцохын тулд та FSA-ийг санал болгодог ажил олгогчтой ажлын байртай байх ёстой. Ажил олгогч нь шалгуур үзүүлэлтийг шийдвэрлэдэг. Бүртгэл нь таны ажилтай холбоотой байна.
ЭМАААБ-д хамрагдахын тулд та өндөр боловсруулсан өндөр боловсруулалттай эрүүл мэндийн төлөвлөгөө эсвэл HDHP байх ёстой. Хэрэв та Medicare дээр байгаа бол та HSA-г эхлэх эрхгүй болно. Хэрэв та эрүүл мэндийн даатгалын илүү уламжлалт бодлого байгаа бол, HDHP-ээс гадна HDHP-ийн оронд та шаардлага хангахгүй. Хэрэв та өөр хэн нэгэн нь таныг татварын буцаан авалтаас хамааралтай хэмээн шаардаж болох юм бол, тэд таныг үнэмшүүлээгүй ч гэсэн та шаардлага хангахгүй болно.
Хэрэв та FSA-тай бол FSA нь хязгаарлагдмал зорилготой уян хатан зарлагатай данс биш бол та HSA-г эхлүүлэх эрхгүй. Эдгээр тусгай үзэсгэлэн яармагт зөвхөн алсын хараа болон шүдний зардлыг төлөхөд ашиглаж болно. Хэрэв та FSA-тай байгаа бөгөөд та HSA-г эхлүүлэхийг хүсч байгаа бол дараах хоёр сонголт байна. Үүнд: Ажил олгогчтойгоо уулзаж, FSA нь хязгаарлагдмал зорилготой FSA эсэхийг шалгаж, дараа жил нь FSA-ийг салахыг хүсч байгаарай.
HSA нь HDHP эрүүл мэндийн даатгалын төлөвлөгөөтэй холбоотой өндөр татвараас хасагдсан дүнг тооцоход туслах зорилготой. Хэдийгээр таны HSA-ийн эхлэл таны ажилтай холбоотой боловч таны данс нь таны ажилд холбогдоогүй; Энэ нь таны HDHP эрүүл мэндийн даатгалтай холбоотой.
Үнэндээ бол та HSA-г ажиллуулах шаардлагагүй.
Таны ажил үүргээ ялгаатай байхад таны дансанд юу тохиолддог вэ
Хэрэв та ажилаа алдвал ерөнхийдөө FSA болон түүний мөнгө алддаг. COBRA-ийн эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг төлөхийн тулд та FSA-ийн мөнгийг ашиглаж чадахгүй.
Үүний эсрэгээр, та ажил хаяхдаа HSA болон түүний бүх хөрөнгийг хадгалж үлдэнэ. Хэрэв та HDHP эрүүл мэндийн даатгалаа ажилтайгаа хамт алдвал эрүүл мэндийн даатгалын өөр нэг төлөвлөгөөтэй болтол таны HSA-д нэмэлт санхүүжилт оруулах эрхгүй болно. Гэсэн хэдий ч та HDHP байхаа больсон ч эрүүл мэндийн зардлаар зардлаа нөхөхийн тулд хөрөнгөө зарцуулж болно. Үнэндээ та ЭТА-ийн санхүүжилтийг COBRA-ийн эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг төлөх эсвэл эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг засгийн газрын ажилгүйдлийн тэтгэмж авч байгаа тохиолдолд төлж болно.
ХАБЭА ба HSA-д хувь нэмрээ оруулж чадна
FSA-ийн тусламжтайгаар зөвхөн та эсвэл таны ажил олгогч хувь нэмрээ оруулж болох бөгөөд олон ажил олгогчийг сонгохгүй. FSA-ийн шимтгэлийг ерөнхийдөө цалингийн өмнөх цалингийн хасалтаар хийдэг ба та бүхэл бүтэн жилийн турш цалингийн хэмжээнээс тодорхой хэмжээний төлбөр авах ёстой. Санхүүгийн амлалтыг хийсний дараа та дараагийн нээлттэй элсэлтийн үе хүртэл үүнийг өөрчлөх эрхгүй болно.
HSA-ийн тусламжтайгаар та бүхэл бүтэн жилийн турш хандив өгдөггүй. Хэрэв та сонгож авсан бол оруулсан хувь нэмрийнхээ хэмжээг өөрчилж болно. Хэн ч гэсэн таны HSA: таны ажил олгогч, та, эцэг эх, эхнэр, нөхөр, хэн нэгэнд хувь нэмрээ оруулж болно. Гэсэн хэдий ч нийлмэл эх сурвалжаас оруулсан хувь нэмэр нь IRS-аас тогтоосон жилийн дээд хязгаараас илүү байж болохгүй.
Та FSA-ээс илүү HSA-д илүү хувь нэмэр оруулж чадна
IRS дүрмүүд нь HSA болон FSA-ийн аль алинд хэр хэмжээний татвараас чөлөөлөгдөх боломжтойг хязгаарлажээ. FSA-ийн хувьд та 2018 онд $ 2,650 хүртэлх хувь нэмэр оруулах боломжтой. Гэсэн хэдий ч, ажил олгогч таны сонгон шалгаруулалтанд хэрвээ FSA-ийн оруулсан хувь нэмэрт хэт хатуу хязгаарлалт тавьж болно.
Жил бүр HSA-д өөрчлөлт оруулахад та хэр их хувь нэмэр оруулж чадах, гэр бүлийн HDHP хамрах хүрээ эсвэл дан ганц HDHP хамардаг эсэхээс хамаарна.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| 55-аас доош насныханд зориулсан | $ 3,400 | $ 3,450 |
| 55 нас хүрээгүй гэр бүл | $ 6,750 | $ 6,900 |
| Бие даасан даатгал 55+ насны | $ 4,400 | 4,450 доллар |
| Өрхийн хамрах хүрээ 55+ | $ 7,750 | $ 7,900 |
HSA ба FSA-ийн бэлтгэл ажилд хэн хамрагдах вэ
Ажил олгогч таны FSA дансыг техникийн хувьд эзэмшдэг тул энэ төрлийн дансны захиргааны дарамт таны ажил олгогч дээр унана. Жишээлбэл, таны Санхүүгийн Агентлагаас санхүүжилтийг буцааж авахад зөвхөн эрүүл мэндийн зардлаар зарцуулах нь таны ажил олгогчийн үүрэг юм.
HSA-ийн тусламжтайгаар танк тантай хамт зогсдог. Та HSA-ийн хадгаламж, шилжүүлгийг бүртгэх үүрэгтэй. Та IRS-ыг эрүүл мэндийн зардлаар зарлагаа цуцлуулсан эсвэл хангалттай мөнгөтэй холбоотой 20 хувийн торгууль төлөх ёстой. Та HSA-гээс мөнгө авах эсвэл ЭХХГ-аас мөнгө авахад ямар ч жилд 8889 маягтыг холбооны холбооны орлогын татвараар бөглөх шаардлагатай болно.
HSA Vs FSA-Only One нь Онцгой байдлын сан хэлбэрээр ашиглагдаж болно
Та өөрийн HSA-ийг эзэмшдэг тул мөнгө авахдаа хэзээ зарцуулахаа шийддэг. Хэрэв та эмнэлгээс санхүүжигдэх боломжгүй зардлаар үүнийг авахаар шийдсэн бол 20 хувийн торгууль төлнө. Нэмж хэлэхэд, эрүүл мэндийн бус зардлууд тухайн жилийнхээ орлогод нэмэгдэх учраас та өндөр орлоготой татвар төлөх болно.
Хэдийгээр энэ нь санал болгохгүй ч гэсэн, таны HSA-ийн санг ашиглах нь тийм ч зөв биш байж болох юм. Хэрэв та шаардлагатай бол түргэн тусламжийн хандалт хийх боломжтой овоотой гэдгээ мэдэж авах болно. Гэхдээ та торгууль төлөхөд бэлэн байх ёстой.
FSA-ийн тусламжтай та эрүүл мэндийн зардлаас өөр зүйлийг авахгүй. Хэрэв таны байшин шатаж, та болон таны хүүхэд гудамжинд амьдардаг бол ... хүнд аз. Та орон сууцанд зориулж FSA-ийг мөнгөөр ашиглах боломжгүй.
HSA Vs FSA-Only One нь тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө боловсруулахад ашиглах боломжтой
FSA-ыг тэтгэврийн данс гэж тооцдоггүй боловч HSA-г тэтгэвэрт гарахад зориулж нэмэлт төлбөр болгон ашигладаг. FSA нь эрүүл мэндийн зардалд зориулж эсвэл жилийн эцэст хуримтлагдах боломжтой тул тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөг танд тусалж чадахгүй (таны хадгалж болох мөнгөнөөс бусад тохиолдолд эрүүл мэндийн шалтгааны улмаас татвараас чөлөөлөгдөөгүй хөрөнгө оруулалт хийхээс бусад).
FSA vs HSA-Зөвхөн нэг мөнгө авахыг хүсч байна
HSA-ийн тусламжтай та зөвхөн данс руугаа буцааж авах боломжтой. Гэсэн хэдий ч, FSA-ийн тусламжтайгаар жилийн эхний хандивыг хийснийхээ дараа жил бүрийн оруулсан хувь нэмрийг нь буцааж авах боломжтой.
Жишээлбэл, та жилдээ $ 1,200 байхаар шийдсэн гэж үзье, энэ нь сард $ 100, цалингийн төлбөрийг суутгаж, FSA-д байршуулна. Хэрэв та өвдсөн тохиолдолд 2-р сард 1500 $ эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг бүхэлд нь төлөх ёстой бол таны FSA дансанд $ 100 - $ 200 байх болно. Ямар ч асуудалгүй, та бүхний оруулсан хувь нэмрийг үнэлж амжаагүй байгаа ч жил бүр таны оруулсан хувь нэмэр 1,200 долларыг буцаан авч болно.
Та сөрөг FSA үлдэгдэлтэй байх болно, гэхдээ таны оруулсан хувь нэмэр нь цалин хөлс бүрт үргэлжлэнэ. Жилийн эцэст таны FSA үлдэгдэл тэг болно. Хэрэв та жилийн эцсээс өмнө ажлаа орхих бол яах вэ? Та ялгаагүй төлөх шаардлагагүй!
HSA болон FSA-ийн Амьдралын янз бүрийн үе шатанд
HSA болон FSA-ийн хоорондын нягтлан бодох бүртгэлийн олон төрлийн ялгаа байдаг боловч төлөвлөгөөний сонголт нь эмнэлгийн зардлыг хүлээж авах магадлалтай байдаг. Хэрэв та бага насны хүүхдүүдтэй бөгөөд харьцангуй эрүүл байх юм бол FSA нь таны нөхөрлөлийн төрлүүд болон бусад зардлуудын хувьд сайн сонголт байж болно. Хэрвээ та эрүүл мэндийн үндсэн нөхцөлийг бүрдүүлж чадвал HSA-ийн барилга угсралтын зардал нь илүү их хэмжээний халамжийн зардлаа нөхөх боломжтой болно.
HSA ба FSA-ийн хоорондох ялгаануудын үндсэн дээр
HSA болон FSA-ийн аль аль нь таны төлсөн татварыг бууруулах арга зам гэж тооцогддог ч олон ялгаа байдаг. Хураангуй хураангуй байдлаар эдгээр төлөвлөгөөнүүд нь ялгаатай:
- Бүртгэлийг хэн эзэмшдэг вэ
- Эрх бүхий
- Хэрэв та ажлаа алдвал яах вэ?
- Хэн хувь нэмэр оруулж чадах вэ?
- Та хэр их хувь нэмэр оруулж чадах вэ?
- Хэн хариуцах вэ, хэн нь эрүүл мэндийн зардлын талаар баримтжуулсан баримтыг нотлох үүрэгтэй хэн юм
- Яаралтай үед ашиглах боломжтой
- Хэрэв тэтгэвэрт гарахад нь туслахын тулд үүнийг ашиглаж болно
- Хэрэв та мөнгөө буцааж авах боломжтой бол хадгаламжаа хадгалаагүй байна
- Хадгалж байна
- Хөрөнгө оруулалтын үр дүн эсвэл жилийн эцэст дуусах эсэх
ЭМА, ЭМАААБ-тэй байх нь таны эрүүл мэндийн зардлыг нөхөх татвараас орох орлогыг бууруулах нэг арга юм. Тусламж хэрэгтэй байгаа бол таны оруулсан хувь хэмжээ нь эрүүл мэндийн үндсэн нөхцөлтэй бол халаасны зардлаас доогуур байж болно. Хэрэв та FSA эсвэл HSA-ийн хамрагдаагүй дүн таны тохируулсан нийт орлогын 10 хувиас хэтэрсэн бол та эдгээр зардлуудад татваргүй доллар хэрэглэж болно. Татвар дээрээ эрүүл мэндийн зардлыг хасах талаар дэлгэрэнгүй судлах
Эх сурвалж:
> Дотоодын орлогын үйлчилгээ. Сэдвийн дугаар: 502 - Эмнэлэг ба шүдний зардал. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502